心理帳戶（Mental Accounting）是行為經濟學中的一個重要概念，由諾貝爾經濟學獎得主理察·塞勒（Richard Thaler）提出。它指的是人們在心理上對金錢或資源進行分類和管理的傾向，即使這些分類在經濟學上並不合理。心理帳戶的威力在於它能夠顯著影響人們的消費、儲蓄和投資決策，以下是一些具體表現：
消費決策
人們往往會根據心理帳戶的來源和用途來決定如何花錢。例如，將獎金視為「意外之財」而更傾向於用於奢侈消費，而將工資視為「固定收入」而用於日常開支或儲蓄。這種分類可能導致非理性的消費行為，比如過度揮霍或過度節儉。
儲蓄與投資
心理帳戶會影響人們對風險的態度。例如，人們可能會將投資資金分為「安全帳戶」和「高風險帳戶」，即使這種分類在經濟學上並不合理。這種心理帳戶可能導致投資組合的分散不足或過度保守，從而影響長期收益。
損失厭惡
心理帳戶還可能導致人們對損失的感受更加強烈。例如，如果人們將某一筆錢視為「必須保本」的資金，那麼他們可能會對虧損產生過度反應，從而做出非理性的決策，比如過早賣出虧損的股票或拒絕承擔合理的風險。
預算與目標設定
心理帳戶可以幫助人們更好地管理預算和目標。例如，人們可能會為不同的目標（如旅行、購房、教育）設立不同的心理帳戶，從而更有動力去實現這些目標。然而，這種分類也可能導致資源的低效分配，比如過度關注短期目標而忽視長期規劃。
行為偏差
心理帳戶可能導致多種行為偏差，如「稟賦效應」（人們對自己擁有的物品估值過高）和「沉沒成本謬誤」（因為已經投入資源而繼續堅持不合理的決策）。這些偏差會影響人們的理性判斷，導致決策失誤。
總之，心理帳戶的威力在於它揭示了人類行為中非理性的一面。理解這一概念有助於我們更好地認識自己的決策模式，從而做出更明智的經濟選擇。通過合理規劃心理帳戶，人們可以在消費、儲蓄和投資中取得更好的平衡，避免因心理偏差而導致的資源浪費或機會損失。