心理帳戶（Mental Accounting）是指人們根據不同的心理框架對資金進行分類和管理的現象，儘管這些資金在經濟學上是可互換的。這個概念由行為經濟學家理察·塞勒（Richard Thaler）提出，用於解釋人們如何在心理上對金錢進行分類和使用。
儘管心理帳戶在某些情況下可以幫助人們更好地管理財務，但它也可能帶來一些負面影響：
非理性消費：人們可能會因為將資金分配到不同的心理帳戶而做出不理性的消費決策。例如，他們可能會因為將一筆錢視為「娛樂基金」而過度消費，即使在其他帳戶中可能存在更緊急的財務需求。
忽視機會成本：心理帳戶可能導致人們忽視資金的機會成本。例如，一個人可能會因為將資金視為「儲蓄」而不願意投資，即使投資可能帶來更高的回報。
過度保守或冒險：心理帳戶可能導致人們在某些情況下過於保守，而在其他情況下過於冒險。例如，一個人可能會因為將資金視為「安全資金」而不願意承擔任何風險，即使適度的風險可能帶來更好的財務結果。
財務規劃不足：心理帳戶可能導致人們忽視整體的財務規劃。他們可能會過於關注某個特定的帳戶，而忽視了整體的財務狀況和長期目標。
情緒影響決策：心理帳戶可能會受到情緒的影響，導致人們在情緒激動時做出不理性的財務決策。例如，一個人可能會因為情緒低落而過度消費，試圖通過購物來改善心情。
忽視通貨膨脹：心理帳戶可能導致人們忽視通貨膨脹的影響。例如，一個人可能會因為將資金視為「安全儲蓄」而不願意投資，即使通貨膨脹可能侵蝕這些儲蓄的實際價值。
財務壓力：由於心理帳戶可能導致不合理的資金分配，人們可能會面臨不必要的財務壓力。例如，過度消費可能導致債務累積，從而增加財務壓力。
為了避免這些負面影響，建議人們在進行財務決策時，儘量從整體的角度考慮，而不僅僅依賴於心理帳戶。同時，定期審視和調整財務計畫，確保資金的使用符合長期的財務目標和需求。