心理帳戶（Mental Accounting）是行為經濟學中的一個重要概念，由經濟學家理察·塞勒（Richard Thaler）提出。它指的是人們在心理上對金錢或資源進行分門別類的處理方式，而不是從整體上理性地看待財富。心理帳戶解釋了為什麼人們在面對不同來源或用途的資金時，會表現出不同的消費或投資行為。
心理帳戶的核心特徵
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分類處理：人們會將收入或支出劃分為不同的「帳戶」，例如工資收入、獎金、意外之財等。每個帳戶的用途和心理意義不同，導致人們對待這些資金的態度也不同。
- 例如，工資收入可能被視為「日常開銷」帳戶，而獎金可能被視為「額外獎勵」帳戶，人們更傾向於將獎金用於奢侈消費。
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非理性決策：心理帳戶導致人們在決策時偏離理性經濟學的「效用最大化」原則。例如，人們可能會因為某筆錢來自「意外收入」而更願意冒險投資，或者因為某筆錢被視為「儲蓄」而拒絕用於緊急支出。
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參考點效應：人們會根據心理帳戶的參考點來評估收益或損失。例如，如果某人將一筆錢視為「投資帳戶」，那麼虧損可能會帶來更大的心理痛苦；而如果將同樣的錢視為「娛樂帳戶」，虧損可能被視為一種消費。
心理帳戶的實際例子
- 獎金消費：許多人會將年終獎視為「意外之財」，並用於購買奢侈品或旅遊，而不是用於儲蓄或還債。
- 分期付款：消費者可能更願意接受分期付款的方式購買商品，因為心理帳戶中將大額支出分攤到多個小帳戶中，感覺負擔更輕。
- 賭場效應：賭徒可能會將贏來的錢視為「賭場的錢」，從而更願意冒險下注，而不會將其視為自己的財富。
心理帳戶的影響
- 消費行為：心理帳戶可能導致過度消費或非理性儲蓄。例如，人們可能會因為某筆錢來自「額外收入」而更傾向於揮霍。
- 投資決策：投資者可能會因為將資金劃分為不同的心理帳戶而做出非理性的投資選擇，例如過度保守或過度冒險。
- 財務規劃：心理帳戶可能使人們在財務規劃中忽視整體財富狀況，導致資源分配不合理。
如何避免心理帳戶的負面影響
- 整體視角：將所有的收入和支出視為一個整體，避免因為心理帳戶而做出非理性的決策。
- 制定預算：通過制定嚴格的預算，減少心理帳戶對消費行為的影響。
- 理性評估：在做出財務決策時，儘量從經濟學的角度評估收益和風險，而不是依賴心理帳戶的參考點。
總之，心理帳戶揭示了人類在財務管理中的非理性行為。了解這一概念有助於我們更好地管理財富，避免因心理帳戶而導致的財務失誤。