心理帳戶（Mental Accounting）是行為經濟學中的一個重要概念，由芝加哥大學教授理察·塞勒（Richard Thaler）提出。它指的是人們在心理上對金錢或資源進行分類和管理的方式，而不是按照經濟學中的理性原則來處理。
核心概念
心理帳戶描述了人們如何根據不同的用途、來源或時間框架，將資金分配到不同的「帳戶」中。這些帳戶在心理上是獨立的，即使它們實際上都屬於同一個人的財富。例如，一個人可能會將工資收入視為「生活費用」，而將獎金視為「額外收入」，從而在消費或儲蓄時採取不同的態度。
主要特點
- 分類管理：人們傾向於將資金分配到不同的類別中，如日常開銷、儲蓄、娛樂等。
- 非理性決策：心理帳戶可能導致非理性的財務決策。例如，人們可能更願意用「意外之財」（如彩票獎金）進行奢侈消費，而不願意動用儲蓄。
- 忽略整體財富：心理帳戶可能導致人們忽視整體財務狀況，只關注某個特定帳戶的盈虧。
實際套用
- 消費行為：心理帳戶解釋了為什麼人們在某些情況下會過度消費（如用信用卡購物時），而在其他情況下會過度節儉。
- 投資決策：投資者可能會將資金分配到不同的「帳戶」中（如高風險投資和低風險儲蓄），從而影響整體的投資策略。
- 行銷策略：企業可以利用心理帳戶的概念設計促銷活動，例如將折扣視為「額外節省」，從而刺激消費。
例子
- 一個人可能會將年終獎金視為「額外收入」，用於購買奢侈品，而不是用於償還債務或儲蓄。
- 在股票投資中，投資者可能會將盈利的股票和虧損的股票分開看待，從而影響賣出決策。
總結
心理帳戶揭示了人們在財務管理中的非理性行為，強調了心理因素對經濟決策的影響。理解這一概念有助於個人和企業更好地管理財務，避免非理性的消費和投資行為。